11月7日，資本邦獲悉，中信建投證券股份有限公司(下稱中信建投，601066)近日召開三季度業(yè)績網上說明會，中信建投總裁李格平在回答投資者提問時表示，對于近期保薦科創(chuàng)板項目收到的相關監(jiān)管警示函，中信建投將進一步完善內部控制制度，認真按照證監(jiān)會相關監(jiān)管要求積極整改，嚴格按照保薦相關制度勤勉盡責地履行保薦義務。

10月31日，中信建投證券因在保薦恒安嘉新(北京)股份公司(下稱“恒安嘉新”)未能勤勉盡責地履行保薦義務被出具警示函。至此，這已經是第三家保薦機構因科創(chuàng)板保薦業(yè)務遭證監(jiān)會處罰，此前中金公司、中信證券分別因其保薦的交控科技和柏楚電子被證監(jiān)會出具警示函。

證監(jiān)會指出，經查，發(fā)現(xiàn)中信建投在保薦恒安嘉新科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請過程中，招股說明書申報稿顯示恒安嘉新于2018年12月28日、12月29日簽訂,并于當年簽署驗收報告的4個重大合同(合計金額15,859.76萬元)，2018年底均未回款且未開具發(fā)票，發(fā)行人將上述4個合同收入確認在2018年。

在上交所審核過程中，恒安嘉新以謹慎性為由，對上述4個合同收入確認時點進行調整，調整為滿足合同約定并且主要經濟利益已經流入公司后再予以確認收入。據(jù)此，恒安嘉新相應調減2018年主營收入13,682.84萬元，調減凈利潤7,827.17萬元，扣非后歸屬于母公司所有者的凈利潤由調整前的8,732.99萬元變?yōu)檎{整后的905.82萬元，調減金額占扣非前歸屬于母公司所有者的凈利潤的89.63%。發(fā)行人對上述4個重大合同相關收入確認的信息披露前后不一致且有實質性差異。

證監(jiān)會指出，上述情形，反映了公司未能勤勉盡責地履行保薦義務，按照《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法(試行)》第七十四條的規(guī)定，證監(jiān)會對中信建投采取出具警示函的行政監(jiān)督管理措施。

同時，證監(jiān)會指出，上述違規(guī)事項的發(fā)生，反映公司內部控制制度存在薄弱環(huán)節(jié)，現(xiàn)責令公司對內控制度存在的問題進行整改，并將整改情況的報告報送證監(jiān)會。